Составление сводного бюджета в ООО «Деталис»
Таблица №21 Проект бюджета постоянных расходов
|
Статьи расходов |
Потребность в физ. Выражении. Ед. |
Стоимость ед. расходов |
Бюджет постоянных расодов |
|
1 |
2 |
3 |
4=2*3 |
|
1. Общехозяйственные расходы |
562 552 | ||
|
1.1. Материальные затраты |
3 552 | ||
|
1.1.1. Материал Ж |
140 пог.м. |
21 |
2940 |
|
1.1.2. Материал З |
120 листов |
5,1 |
612 |
|
1.2. ФОТ аппарата управления |
460 000 | ||
|
1.3 Коммунальные платежи |
75 000 | ||
|
1.3.1. Электроэнергия |
120 000 кВт./час |
0,5 |
60000 |
|
1.3.2. Телефон |
15 000 | ||
|
1.4 Амортизация офисного здания |
24 000 | ||
|
2. Общие коммерческие расходы |
215 000 | ||
|
2.1 ФОТ маркетинга и сбыта |
75 000 | ||
|
2.2 Расходы на общую рекламу |
140 000 | ||
|
Итого: |
777 552 |
Таким образом, исходя из вышеперечисленных и рассчитанных данных, мы можем, составить проект отчета о прибылях и убытках ООО «Деталис» на II квартал 2013 года.
Таблица №22 Проект отчета по прибыли и убытках ООО «Деталис».
|
Статья отчета о прибылях и убытках |
Сумма, руб. |
|
I. Основная деятельность | |
|
1. Выручка от реализации |
14 000 000 |
|
2. Себестоимость реализации |
6 784 437 |
|
2.1 Производственные затраты |
5 740 777 |
|
2.2Переменные коммерческие расходы |
1 043 660 |
|
3. Маржинальный доход |
7 215 563 |
|
4.Постоянные расходы |
777 552 |
|
4.1 Общехозяйственные расходы |
562 552 |
|
4.2 Общие коммерческие расходы |
215 000 |
|
5. Операционная прибыль |
6 438 011 |
|
II. Прочая реализация и внереализационные операции | |
|
6. Фин. Результат от прочей реализации |
-120 000 |
|
6.1 Доходы от прочей реализации |
580 000 |
|
6.2 Расходы от прочей реализации |
700 000 |
|
7. Фин. Рез-т от внереализ. Операций |
-30 000 |
|
Внереализ. Доходы |
0 |
|
Внереализ. Расходы |
30 000 |
|
8. Валовая прибыль |
6 288 011 |
|
9. Налоги. Включаемые в себестоимость |
1 640 000 |
|
9.1 НДС |
1 480 000 |
|
9.2 налог на пользователей автодорог |
140 000 |
|
9.3 Налог на землю |
20 000 |
|
10. Балансовая прибыль |
4 648 011 |
|
11. Налог на прибыль |
1 525 500 |
|
12. Чистая прибыль |
3 122 511 |
|
13. Трансферты из чистой прибыли |
1 200 000 |
|
14. Нераспределенная прибыль |
1 922 511 |