Общие положения о безналичных расчетах

Понятия «расчетные отношения» или просто «расчеты» имеют несколько смысловых значений, среди которых:

расчеты между контрагентами с целью погашения своих обязательств;

расчеты как отношения по осуществлению денежных платежей в безналичном порядке через кредитные учреждения и банки .

Именно безналичные расчеты как отношения, возникающие в связи с перечислением денежных средств через банки и иные кредитные учреждения, являются предметом рассмотрения в данной главе.

ГК РФ определяет следующие формы безналичныхрасчетов:

расчеты платежными поручениями;

расчеты по аккредитиву;

расчеты по инкассо;

расчеты чеками.

Под формой расчетов понимается способ исполнения через банк денежных обязательств организации или,иначе,совокупность взаимосвязанных элементов, к числу которых относится способ платежа и соответствующий ему документооборот.

Перечень форм безналичных расчетов, содержащийся в п. 1 ст. 862 ГК РФ не является исчерпывающим. Кроме наиболее распространенных форм (расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками и расчеты по инкассо), статья устанавливает возможность осуществлять расчеты и в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ними банковскими правилами и обычаями.

Положение о безналичных расчетах в РФ от 08.09.2000, изданное ЦБ РФ, предусматривает использование следующих расчетных документов при осуществлении безналичных расчетов в вышеназванных формах:

платежные поручения;

аккредитивы;

чеки;

платежные требования;

инкассовые поручения.

Расчетный документ представляет собой оформленное, в виде документа на бумажном носителе или в установленных случаях электронного платежного документа:

распоряжение плательщика о списании денежных средств со своего счета и их перечисление на счет получателя средств;

распоряжение получателя средств (взыскателя) на списание денежных средств со счета плательщика и перечисление на счет, указанный получателем средств (взыскателем).

Расчетные документы действительны к предъявлению в обслуживающий банк в течение десяти календарных дней, не считая дня их выписки.

Формы безналичных расчетов избираются клиентами банков самостоятельно и предусматриваются в договорах, заключаемых ими со своими контрагентами (далее - основной договор). При этом необходимо иметь в виду, что в некоторых случаях при отсутствии между сторонами соглашения о порядке и форме расчетов закон определяет, какую из форм расчетов надлежит использовать (ст. 516 ГК РФ).

В рамках форм безналичных расчетов в качестве участников расчетов рассматриваются плательщики и получатели средств (взыскатели), а также обслуживающие их банки и банки-корреспонденты .

Для осуществления расчетов через банки и иные кредитные учреждения необходимо открыть в них банковский счет, наиболее важными моментами в регулировании которого являются:

а) списание средств со счета по распоряжению клиента;

б) списание средств в пределах денежных средств клиента;

в) сроки списания и зачисления средств клиента;

г) ответственность сторон в расчетных отношениях.

Необходимо кратко охарактеризовать каждый из данных